TJMG 07/04/2017 -Pág. 26 -Caderno 1 - Diário do Executivo -Tribunal de Justiça do Estado de Minas Gerais
26 – sexta-feira, 07 de Abril de 2017 Diário do Executivo
Minas Gerais - Caderno 1
Sociedade Anônima de Capital Público
CNPJ/MF 19.791.581/0001-55
Belo Horizonte - MG
NOTAS EXPLICATIVAS DA ADMINISTRAÇÃO ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS 31 DE DEZEMBRO DE 2016
Em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma
12. Imobilizado
Em 1º de janeiro de 2015
Custo ........................................................................................................................................................................................
Depreciação acumulada ...........................................................................................................................................................
Impairment ...............................................................................................................................................................................
Terrenos
Cidade Administrativa
de Minas Gerais
Demais prédios
e benfeitorias
Equipamentos
Operacionais
Imobilizado
em andamento
Outros
Imobilizados
Controladora
Total
87.216
(2.618)
1.216.682
(240.062)
-
308.332
(99.423)
(2.774)
36.354
(26.727)
-
417.009
(179)
122
-
2.065.715
(366.212)
(5.571)
Saldo contábil, líquido (reapresentado) ..................................................................................................................................
84.598
976.620
206.135
9.627
416.830
122
1.693.932
Aquisições ................................................................................................................................................................................
Baixas .......................................................................................................................................................................................
Transferências ..........................................................................................................................................................................
Depreciação - adições ..............................................................................................................................................................
Depreciação - baixas ................................................................................................................................................................
Impairment ...............................................................................................................................................................................
171.891
(137)
62
(351)
(11.090)
243
298
1.093
(1.130)
(3.916)
1.100
-
180.553
(168.572)
(36)
16.193
-
Em 31 de dezembro de 2015 (reapresentado) ........................................................................................................................
256.414
-
195.235
6.774
428.775
16.315
903.513
Custo ........................................................................................................................................................................................
Depreciação acumulada ...........................................................................................................................................................
Impairment ...............................................................................................................................................................................
258.970
(2.556)
-
307.981
(110.270)
(2.476)
36.317
(29.543)
-
428.990
(215)
16.315
-
1.048.573
(139.813)
(5.247)
Saldo contábil, líquido (reapresentado) ..................................................................................................................................
256.414
-
195.235
6.774
428.775
16.315
903.513
-
(2.047)
260.930
(8.443)
1.227
1.049
884
(161)
30.082
(3.918)
112
-
20.683
(135)
(290.831)
135
Aquisições ................................................................................................................................................................................
Baixas .......................................................................................................................................................................................
Transferências ..........................................................................................................................................................................
Depreciação - adições ..............................................................................................................................................................
Depreciação - baixas ................................................................................................................................................................
Impairment ...............................................................................................................................................................................
(1.385.254)
168.572
(44.535)
284.597
-
(1.452)
(105)
282
509
(76)
-
369.730
(1.386.872)
(59.541)
285.940
324
22.076
(3.795)
(12.361)
1.339
1.466
Em 31 de dezembro de 2016 ....................................................................................................................................................
255.139
-
447.951
33.773
158.627
16.748
912.238
Custo ........................................................................................................................................................................................
Depreciação acumulada ...........................................................................................................................................................
Impairment ...............................................................................................................................................................................
257.413
(2.274)
-
566.864
(117.486)
(1.427)
67.122
(33.349)
-
158.707
(80)
16.748
-
1.066.854
(150.835)
(3.781)
Saldo contábil, líquido .............................................................................................................................................................
255.139
-
447.951
33.773
158.627
16.748
Em 1º de janeiro de 2015
Custo ........................................................................................................................................................................................
Depreciação acumulada ...........................................................................................................................................................
Impairment ...............................................................................................................................................................................
Terrenos
Cidade Administrativa
de Minas Gerais
Demais prédios
e benfeitorias
Equipamentos
Operacionais
Imobilizado
em andamento
Outros
Imobilizados
Total
99.773
(2.618)
1.216.682
(240.062)
-
329.558
(114.695)
(2.774)
36.354
(26.727)
-
417.009
(179)
Saldo contábil, líquido (reapresentado) ..................................................................................................................................
97.155
976.620
212.089
9.627
416.830
Aquisições ................................................................................................................................................................................
Baixas .......................................................................................................................................................................................
Transferências ..........................................................................................................................................................................
Depreciação - adições ..............................................................................................................................................................
Depreciação - baixas ................................................................................................................................................................
Impairment ...............................................................................................................................................................................
171.891
(137)
62
(351)
(11.997)
248
298
1.093
(1.130)
(3.916)
1.100
-
180.553
(168.572)
(36)
16.760
-
Em 31 de dezembro de 2015 (reapresentado) ........................................................................................................................
268.971
-
200.287
6.774
428.775
16.760
921.567
Custo ........................................................................................................................................................................................
Depreciação acumulada ...........................................................................................................................................................
Impairment ...............................................................................................................................................................................
271.527
(2.556)
-
329.207
(126.444)
(2.476)
36.317
(29.543)
-
428.990
(215)
19.884
(3.124)
-
1.085.925
(159.111)
(5.247)
Saldo contábil, líquido (reapresentado) ..................................................................................................................................
268.971
-
200.287
6.774
428.775
16.760
921.567
-
204
(2.119)
260.930
(9.301)
1.227
1.049
978
(161)
30.082
(3.918)
112
-
20.683
(135)
(290.831)
135
Aquisições ................................................................................................................................................................................
Baixas .......................................................................................................................................................................................
Transferências ..........................................................................................................................................................................
Depreciação - adições ..............................................................................................................................................................
Depreciação - baixas ................................................................................................................................................................
Impairment ...............................................................................................................................................................................
(1.385.254)
168.572
(44.535)
284.597
-
(1.452)
(105)
282
3.124
(3.124)
-
912.238
Consolidado
-
635
(40)
(76)
(312)
22
-
2.102.500
(384.608)
(5.571)
1.712.321
370.297
(1.386.872)
(60.448)
285.945
324
22.500
(3.907)
(13.531)
1.361
1.466
Em 31 de dezembro de 2016 ....................................................................................................................................................
267.696
-
452.277
33.867
158.627
16.989
929.456
Custo ........................................................................................................................................................................................
Depreciação acumulada ...........................................................................................................................................................
Impairment ...............................................................................................................................................................................
269.970
(2.274)
-
588.222
(134.518)
(1.427)
67.216
(33.349)
-
158.707
(80)
20.403
(3.414)
-
1.104.518
(171.281)
(3.781)
Saldo contábil, líquido .............................................................................................................................................................
267.696
-
452.277
33.867
158.627
16.989
929.456
O valor residual total de bens do ativo imobilizado cedido em garantia era de R$ 1.550 em 31 de dezembro de 2016 (R$1.856 em 31 de dezembro de 2015).
13. Intangível
Em 1º de janeiro de 2015
Custo .......................................................................
Amortização acumulada .........................................
Impairment .............................................................
Custos de
Direitos
desenvolvimento contratuais
-
Controladora e consolidado
Marcas e Direitos de lavra
patentes
e jazidas
Total
-
209
-
Saldo contábil, líquido (reapresentado) ................
-
-
209
Impairment .............................................................
-
-
-
12.100
(11.864)
236
(2)
Em 31 de dezembro de 2015 (reapresentado) .......
-
-
209
Custo .......................................................................
Amortização acumulada .........................................
Impairment .............................................................
-
-
209
-
-
209
234
-
234
Saldo contábil, líquido (reapresentado) ................
-
Aquisições ..............................................................
Amortização ...........................................................
8.747
-
860
(15)
Em 31 de dezembro de 2016 ...................................
8.747
845
209
Custo .......................................................................
Amortização acumulada .........................................
Impairment .............................................................
8.747
-
860
(15)
-
209
-
Saldo contábil, líquido ............................................
8.747
845
209
234
12.100
(11.866)
12.100
(11.866)
234
12.309
(11.864)
445
(2)
443
12.309
(11.866)
443
9.607
(15)
10.035
21.916
(15)
(11.866)
10.035
Existem dois projetos de pesquisa e desenvolvimento considerados na capitalização dos seus gastos no exercício. O primeiro e mais
significativo é o desenvolvimento de processos de produção de grafeno e escala com manutenção de suas propriedades essenciais padronizadas. O segundo é o desenvolvimento dos processos produtivos de hidróxidos e sulfatos duplos e implantação do 1º laboratório-fábrica
de imãs de terras-raras no Brasil.
Ambos os projetos de desenvolvimento, embora possuam incertezas com relação à seus mercados, tem seu estudo de viabilidade elaborado e são considerados pela Administração potenciais novos grandes geradores de riqueza do Grupo, complementando a receita advinda do
nióbio e acrescendo a participação de outras receitas no mix do Grupo.
14. Transações com partes relacionadas
(a) Saldos patrimoniais
Os saldos da Companhia com partes relacionadas têm a seguinte composição:
ATIVO
PASSIVO
RECEITA
DESPESA
2016
2015
2016
2015
2016
2015
2016
2015
Controladas
CODEPAR
Não circulante
AFAC...................................................
10.000
CODEÁGUAS
Não circulante
Despesas compartilhadas .....................
384
PROMINAS
Circulante
Contas a receber / receita ....................
1.266
337
175
Não circulante
Mútuo / juros ativos .............................
3.275
204
Coligadas
COMIPA
Circulante
Dividendos a receber ...........................
769
1.541
Outros
CBMM
Circulante
Contas a receber / receita ....................
50.554
52.159
- 737.578 937.760
Contas a pagar / IR ..............................
- 225.926 265.319 (258.714) (309.694)
Não circulante
Adiantamento de recebíveis ................
88.561
49.539
MGI
Não circulante
Contas a receber ..................................
17.992
(b) Concessão de direito de uso de imóveis a partes relacionadas
O Grupo possui diversos imóveis cedidos em comodato ou arrendados por valores inferiores ao preço de mercado, a partes relacionadas. Esses imóveis são localizados em diversos municípios do Estado de Minas Gerais. Quando existe o interesse por parte da Administração na alienação do imóvel, o contrato pode ser rescindido sem nenhum ônus para quaisquer das partes, desde que cumpridas as
formalidades contratuais.
(c) Remuneração da administração
As despesas com remuneração e encargos dos principais executivos e administradores do Grupo durante o exercício findo em 31 de
dezembro de 2016 totalizaram R$5.568 (R$ 5.159 em 31 de dezembro de 2015).
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